La pression fiscale en France est souvent perçue comme l'une des plus élevées au monde. Toutefois, il existe plusieurs stratégies et solutions légales pour réduire efficacement ses impôts et optimiser sa fiscalité.
Dans cet article, nous explorerons différentes méthodes permettant de diminuer sa charge fiscale en France.
1. Investissement dans des produits défiscalisants :
Certaines formes d'investissement offrent des avantages fiscaux significatifs. Parmi les dispositifs les plus connus, on trouve :
-La loi Pinel : destinée à l'investissement locatif dans le neuf, elle permet de bénéficier d'une réduction d'impôt proportionnelle à la durée de location, allant jusqu'à 21% du montant de l'investissement.
-Le dispositif Malraux : visant à la rénovation de biens immobiliers anciens situés dans des secteurs sauvegardés, il offre une réduction d'impôt pouvant atteindre 30% des travaux de restauration.
-Le dispositif Censi-Bouvard : applicable à l'investissement en résidences de services (résidences étudiantes, pour seniors, etc.), il permet de bénéficier d'une réduction d'impôt de 11% du montant de l'investissement.
2. Utilisation des niches fiscales :
En France, il existe diverses niches fiscales permettant de réduire son impôt sur le revenu. Il est possible de bénéficier de réductions ou de crédits d'impôt en investissant dans des secteurs spécifiques tels que l'immobilier locatif, les œuvres d'art, les dons à des associations, les emplois à domicile, etc. Il est important de bien se renseigner sur ces dispositifs et de vérifier leur éligibilité.
3. Utilisation du déficit foncier :
Le déficit foncier dans le cadre de la location nue permet d'être imputé directement sur le revenu global du foyer fiscal. Il est donc possible de réduire son imposition en réalisant des travaux qui génèrent un déficit foncier dans un bien destiné à la location nue.
4. Épargne-retraite et assurance-vie :
Les produits d'épargne-retraite comme le Plan d'Épargne Retraite (PER) ou les contrats d'assurance-vie permettent de bénéficier d'avantages fiscaux intéressants. Les versements effectués sur ces produits peuvent être déduits du revenu imposable dans certaines limites. De plus, les gains réalisés sur un contrat d'assurance vie sont soumis à une fiscalité avantageuse en cas de rachat ou de transmission.
5. Optimisation de la fiscalité du patrimoine :
Pour réduire la fiscalité liée à son patrimoine, il est possible de recourir à certaines stratégies comme :
-La mise en place de démembrement de propriété : cette technique permet de séparer la nue-propriété de l'usufruit d'un bien immobilier, ce qui peut permettre de réduire la base taxable à l'impôt sur la fortune immobilière (IFI).
-L'utilisation des abattements et des exonérations prévus par la loi : les transmissions de patrimoine entre membres de la famille bénéficient d'abattements sur les droits de donation ou de succession. Il est également possible de profiter d'exonérations pour certaines donations (ex : dons manuels).
6. Utilisation des crédits d'impôt pour les dépenses éligibles :
Les crédits d'impôt permettent de réduire directement le montant de l'impôt à payer. En France, il existe plusieurs crédits d'impôt pour les dépenses éligibles, tels que :
-Le crédit d'impôt pour la transition énergétique (CITE) : destiné aux travaux de rénovation énergétique dans les résidences principales, ce crédit d'impôt permet de déduire une partie des dépenses engagées pour des travaux visant à améliorer la performance énergétique du logement.
-Le crédit d'impôt pour l'emploi à domicile : les dépenses engagées pour l'emploi d'un salarié à domicile (garde d'enfants, aide ménagère, jardinier, etc.) donnent droit à un crédit d'impôt égal à un pourcentage des dépenses engagées, dans la limite de certains plafonds.
En utilisant ces crédits d'impôt, il est possible de diminuer considérablement sa charge fiscale, tout en investissant dans des secteurs stratégiques pour l'économie et la société.
7. Optimisation de la fiscalité des revenus mobiliers :
Pour réduire la fiscalité des revenus mobiliers (intérêts, dividendes, plus-values de cession de valeurs mobilières), il est possible de recourir à plusieurs stratégies, telles que :
Le choix du bon placement : certains produits d'épargne comme le Livret A ou le PEA sont exonérés d'impôt sur le revenu. Il est donc judicieux d'orienter son épargne vers ces placements pour bénéficier d'une fiscalité avantageuse.
Le fractionnement du revenu : pour les couples mariés ou pacsés, il est parfois intéressant d'opter pour l'imposition séparée des revenus afin de bénéficier de tranches d'imposition plus basses.
8. Préparation d'une stratégie de transmission de patrimoine :
Anticiper la transmission de son patrimoine est essentiel pour optimiser sa fiscalité. En utilisant les dispositifs de donation, de succession et les abattements fiscaux disponibles, il est possible de réduire considérablement les droits de succession et de garantir une transmission optimale de son patrimoine aux générations futures.
9. Participation à des dispositifs d'épargne salariale :
Les dispositifs d'épargne salariale tels que le plan d'épargne entreprise (PEE) ou le plan d'épargne pour la retraite collectif (Perco) permettent de bénéficier d'avantages fiscaux et sociaux. Les sommes investies sur ces supports sont déductibles du revenu imposable et bénéficient d'un régime fiscal avantageux lors du déblocage.
En mettant en œuvre ces différentes stratégies et solutions, il est possible de baisser ses impôts en France.
En conclusion, il est toutefois recommandé de se faire accompagner par un professionnel de la fiscalité pour mettre en place une stratégie personnalisée en fonction de sa situation patrimoniale et de ses objectifs financiers. En planifiant judicieusement ses investissements et en utilisant les dispositifs fiscaux à sa disposition, il est possible de réaliser des économies d'impôt substantielles tout en optimisant la gestion de son patrimoine.
Romain WIPF-SCHEIBEL CGPI & PDG de VOGEE.